Obsah
1.Důvod zrušení předpisu
2.Přehled neuhrazených odečtených záloh
3.Předpis neuhrazené zálohy
4.Způsoby zrušení a jejich popis
5. Jednotlivé zrušení neúčetního předpisu
6. Hromadné storno neúčetního předpisu
· Nemají se tisknout na nových zúčtovacích fakturách
· Úloha Odečty záloh na zúčtovacích fa (v menu Operace) – do formuláře se načítají všechny zálohy bez rozlišení zaplacení a načtená záloha se vždy tiskne na zúčtovací fa s informací o úhradě, v případě ponechání neuhrazených fa – existuje neúčetní předpis v saldokontu (zápis 3) – bude se tato záloha tisknout na zúčtovací fa, i když byla odečtena na předchozí zúčtovací fa
· Nemají se zobrazovat v sestavách závazků
· Pro zjištění neuhrazených záloh slouží sestava v modulu Saldokonto/ Sestavy – skupina 8UZ – Zálohy a daňové doklady/ 8UZC – Dle obce/ 010 – Neuhrazené zálohy
· Filtr sestavy – údaj Odečet DPH
· 2 – jen fa s odečteným DPH
· 3 – jen fa s neodečteným DPH
· Hodnota nevyplněna – všechny neuhrazené zálohy (s odečteným DPH i neodečteným DPH)
· Předpis zálohy neuhrazené, daňově odečtené na zúčtovacích fa je uložen v saldokontě jako neúčetní zápis (druh zápisu 3) - vzniká při vystavení daňové zálohy
·
· zrušení neúčetního zápisu v saldě je možné provést 2 způsoby a to:
- Jednotlivě
o jen zrušení částky (znulování) u neúčetního zápisu v saldě. Změna se nepromítne do vystavené daňové zálohy .
- Hromadně
o Nová úloha , vytvořená speciálně pro účely storna neuhrazené daňově odečtené zálohy z fakturace vodné a stočné. Lze využít obecně i pro ostatní zálohy.
· Editace se provede v modulu Číselníky, v menu Saldokonto\T81SALN Neúčetní zápisy salda
· Po spuštění se zobrazí jen neúčetní zápisy neuhrazených záloh (zápis č. 3 – 1. Sloupec) v režimu vyhledávání. Vyhledání konkrétního dokladu se provede běžným způsobem – třídění nebo volbou filtru (dole na liště). Pro editaci je nutné přepnout do režimu editace. Zrušení se provede znulováním částky ve sloupcích Dal a VDal (obrat v Kč a obrat ve valutách)
· Změna se nepromítne do vystavené daňové zálohy
· Úlohu lze spouštět v modulech KF nebo Odečty paušály (fakturace vody)– Operace/Storno neuhrazených záloh
· Po spuštění úlohy se objeví filtr, ve kterém je možno zadat parametr Odečet DPH (shodný parametr jako v sestavě Neuhrazené zálohy)
· Na základě filtru se vyberou zálohové faktury
· Faktury požadované stornovat se označí zatrhávátkem
· Ikonkou Storno do vybraných zálohových faktur se spustí úloha storna s nutností zadat období, do kterého se má storno uložit
· Do původního dokladu se do zvoleného období vygeneruje řádek s minusovou hodnotou v plné výši zálohy (storno se do zvoleného období uloží pouze u dokladů již přiznaných – v TD0DPR je zadáno číslo přiznání, doklady nepřiznané – vždy do období prvotního dokladu)
· Do rekapitulace DPH se vygeneruje řádek s typem DPH 090 s minusovou hodnotou, typ DPH 051 (054) se nemění – zůstává nezměněn
· Částka k úhradě se změní na 0
· Rozúčtování - neúčetní operace základu se zruší, účetní operace DPH zůstává nezměněna (zaúčtována do původního období)
· Předpis v sadlokuntu (zápis č. 3) se znuluje, zápis 2 – hodnota DPH zůstává bez změny
· Do původního dokladu se do zvoleného období vygeneruje řádek s minusovou hodnotou ve výši nedoplatku (storno se do zvoleného období uloží pouze u dokladů již přiznaných – v TD0DPR je zadáno číslo přiznání, doklady nepřiznané – vždy do období prvotního dokladu)
· Do rekapitulace DPH se vygeneruje řádek s typem DPH 090 s minusovou hodnotou ve výši nedoplatku, typ DPH 051 (054) se nemění – zůstává nezměněn
· Částka k úhradě se změní na hodnotu odpovídající hodnotě úhrady
· Rozúčtování - neúčetní operace základu se přegeneruje na výši částky odpovídající úhradě a na období storna, účetní operace DPH zůstává nezměněna
· Předpis v sadlokuntu (zápis č. 3) v původním období se změní na mínus a částku úhrady a + vznikne nový zápis 3 s kladnou hodnotou s obdobím storna, zápis 2 – hodnota DPH zůstává bez změny