Jedná se o doklady, na které byly v rámci účtovacího období 1 měsíc přijaté platby bez vystavení daňového dokladu k přijaté platbě. Přijaté platby se daní až na vyúčtovací faktuře.
- parametr v inspektorovi – V gridu DPH DZPL – zatrhnout (A)
v rekapitulaci DPH místo názvu typu daně bude datum zdan. plnění, které lze editovat dle nastavení v C03xx (viz. bod 1.2.2.)
- pro oddělení analytiky ú. 314000 k typu daně 555 a 559 zadat do sloupce Účet hlavní účty 314115 a 3114119 ( z důvodu sledování obratů k zálohám, tj. pro kontrolu – obrat zaplacených záloh na 314 po vynásobení koeficientem musí odpovídat obratu ú. 314115 a 314119). Pozn.: na teplárně je pouze 19% daň, pokud by podnik platil zálohy pro obě pásma DPH, musel by pro tuto kontrolu i platby záloh oddělovat, např. na 314100 a 314200).
- stejným způsobem nastavit i ú. 324xxx k typům daní 055 a 059 (případně zvolit nové typy daní 054 a 058)
- parametr sl. 10.DPH\1.8. Změna datZDPL – 2 změna povolena (0 nepovolena)
7.11. zaplacená záloha 15000,- Kč, 30.11. přijde souhrnný daňový doklad za elektřinu. V rekapitulaci DPH jsou tyto řádky:
datum PP/DUZP Základ DPH Celkem
- 1. záloha 7.11. / 12 604,50 2 395,50 15 000,-
- zdan.pl. / 30.11. 8 805,77 1 673,10 10 478,87
- hal.vyr. –0,87
- zúčt.záloh -12 604,50 -2 395,50 -15 000,-
- k vrácení / 30.11. –3 798,73 -722,40 -4 522,-
V záložce zálohy se nabídne k odpočtu uhrazená záloha, uživatel vyplní sloupec Odpočet (částku zaplacené zálohy, která snižuje částku k úhradě) a příslušný sloupec zdanění (5%, 19%). Po přepnutí do hlavičky je automaticky vygenerován typ daně pro daňovou zálohu a ihned i pro její odpočet, tj. zápisy plus i mínus (typy daní se nabízí podle pořadí v číselníku C0724). Obsluha vyplní částku k úhradě a v rekapitulaci DPH dopořídí typ daně pro běžný daňový doklad (např. 519, 515,…).
Je shodný jako zápis, pouze po zápisu záloh k odpočtu se pořídí řádky (fakturační položky). Celá rekapitulace DPH se vytvoří automaticky (DPH ze zaplacených záloh, odečet DPH ze záloh a zdanitelné plnění – běžné typy daní 019, 015,… dle pořízených řádků - položek).